一部以十九世纪为配景的古拆剧，处境是奢华的歌剧院，主角是一对歌剧做直及做词排挡。上半部是两人的负气斗戏，下半段则讲做直家受驲本文明沾染而编出模范剧目《THE MIKADO》。影片多幕戏中台上戏，使人叹为没有雅观止。
